Kitobni o'qish: «Управление личными финансами и планирование личного бюджета»

Об авторе

Марианна Лузанова, доктор экономических наук, аудитор. В 2011 году основала крупный образовательный центр в Праге. В настоящее время является председателем академического совета Университета маркетинга, финансов и аудита, лектором по дисциплинам: «Управление финансами предприятия», «Управление личными финансами», «Корпоративный аудит и контроль».

В 2016 году открыла образовательную программу «The Business School by UniMFA», зарегистрировав ее как франшизу в области образования.

Автор является владельцем консалтинговой компании в Чехии и предоставляет услуги консультантам по личным и корпоративным финансам, инвестированию, финансовому аудиту и лицензированию промышленных и финансовых компаний.

Наряду с активной педагогической деятельностью, автор является шеф-редактором журнала «The Business Lounge», где регулярно публикует статьи из области бизнеса и финансового управления.

Книга «Управление личными финансами и планирование личного бюджета» – первая из серии трех книг: «Управление личными финансами и планирование личного бюджета», «Личностное становление предпринимателя», «Управление микробизнесом».

Слово автора

Личными финансами я начала интересоваться достаточно давно. Проблема управления персональным бюджетом есть у многих людей и семей, и эта проблема длительного характера, я бы даже сказала, что она хроническая. Неумение распоряжаться собственными финансами является причиной другой проблемы – замкнутого круга под названием «от зарплаты до зарплаты» или, что еще хуже, «жизни в кредит». Это происходит не только с людьми, чьи расходы равны доходной части или превышают ее, но и с теми, кто зарабатывает достаточно, но не способен управлять своим бюджетом.

Главы книги будут сопровождаться определенными заданиями. Выполнение заданий не займет много времени и не потребует знаний, которых у вас может не быть. Нет, я не буду пугать вас сложными формулами инвестиционной математики и не буду рассказывать о возможности заработать на рынке инвестиционных инструментов. Эти способы заработка, на мой взгляд, сложны для понимания человека без специального образования в области инвестиций, а потому утопичны.

Излагая отдельные практики и советы в этой книге, я беру на себя большую ответственность как преподаватель и наставник в области персонального бюджета. Но мой опыт преподавания и наставничества в «The Business School by UniMFA» и в рамках других программ профильного образования показывает, что информация и материал, которые вы получаете, имеют высокий мотивирующий эффект. Мои знания и моя точка зрения дадут вам почву для размышления и сознательного выбора: следовать им или не следовать. Все советы носят рекомендательный характер и основываются на теоретическом материале и собственном опыте, который я приобрела и усвоила за 10 лет активного консультирования в области личных и корпоративных финансов.

Область эта довольно специфична, она до сих пор не освещена в научной литературе должным образом и с должной подробностью. Отдельные авторы, посвятившие свои книги и статьи личным финансам, все же «уходят» в сторону капиталообразования, использования личных накоплений или инвестиционных средств в бизнесе и управления активами. Я же сосредоточусь на самом простом: как распределить личные средства, как накопить средства, как увеличить доход «без жертв и рисков», как использовать свой ресурс с максимальной эффективностью. Многое из того, что вы узнаете или поймете из этой книги, будет для вас открытием, несмотря на то, что для понимания вам потребуется всего 20 минут в день.

Данная книга универсальна как для предпринимателей, так и для сотрудников компаний, женщин в декрете, безработных и студентов. Ситуация у каждого разная, но принципы одинаковы для всех. Важно следовать поставленным целям и не лениться выполнять задания. Если они вас обременяют, просто успокаивайте себя тем, что выполнение поможет ответить на многие ваши вопросы и получить финансовую уверенность в завтрашнем дне и ближайшем будущем. Я подготовила универсальные задачи и вытекающие из ответов советы, которые вы сможете применить в будущем, если сейчас к ним не готовы.

ЧАСТЬ I. ВВЕДЕНИЕ

Проверка «фундамента»

В самом начале я хочу задать вам несколько вопросов. Ответить на них вы должны в течение 5 минут, не прибегая к помощи калькулятора и других вычислительных устройств.

1. Сколько я зарабатываю в месяц?

По моему наблюдению, на первый вопрос около 5 % людей может назвать цифру с точностью до эквивалента 100 евро. Все остальные начинают задумываться и предполагать сумму наугад или исходя из своих субъективных ощущений. Я отношусь к 95 % и по-прежнему считаю себя рациональным человеком. Но неопределенность и неуверенность в первом вопросе добавляют мне стресса при планировании покупок особо крупных размеров или инвестиций в бизнес.

2.Сколько я трачу в месяц на личные нужды?

При этом вопросе вы начинаете ерзать в кресле и нервно думать о том, что этот курс не для вас, так как я задаю вопросы, не имеющие связи с реальностью. Возможно, вы считаете, что посчитать расходы – дело сложное, неинтересное и времязатратное. Тем не менее, это не так. Подсознательно вы бережете себя от лишней информации, поэтому нечасто сводите кредит с дебетом в личных финансах. Но на практике, только зная все категории ваших ежемесячных затрат, вы можете управлять ими и иметь власть над собственными финансами, а значит, преувеличивать их.

3. Сколько стоит ваше время / ваш час?

«Я не адвокат, чтобы назначать ставку за час работы», – подумаете вы. Но оценивать свое время должны не только адвокаты, а и представители всех профессий, и даже люди безработные. Иначе как «сложить себе цену», не имея понимания, сколько стоит ваш час работы.

Если хотя бы на два из трех вопросов вы не сможете ответить однозначно, то добро пожаловать в общество рациональных людей. И это значит, что это обучение точно сделает вас увереннее в завтрашнем дне и мотивированнее для достижения высоких результатов.

И последнее наставление. Если вы пропустите задание в надежде сделать это завтра, то шансов, что вы к нему вернетесь, почти нет. Делайте задания ежедневно, постарайтесь отнестись к вопросам серьезно и уделить этому необходимое время. Поверьте, это – лучшая и самая стратегическая инвестиция в увеличение завтрашних доходов.

Итак, давайте начнем с первого задания. Прошу ответить честно. В случае необходимости надо собрать семейный совет и за ужином найти ответ на вопрос. Ответы лучше записывать (на бумаге или на диктофон). Все вопросы, касающиеся финансов, слишком интимны, даже для вас самих, поэтому призываю всех быть откровенными и решительными.

Задание 1. Считаем ежемесячный доход

Пояснение к заданию:

под словом «доход» имеются в виду все денежные поступления, которые вы получаете в течение месяца, не важно из каких источников и ресурсов. Если у вас семейный бюджет, то ежемесячный доход равен сумме всех доходов экономически активных членов семьи, включая все социальные пособия, декретные, пассивные доходы, спонсорство от родителей и т. д.;

если ваш доход состоит из материальных и нематериальных благ (например, бонусная программа работодателя), то учтите только те доходы и бонусы (переведенные в денежный эквивалент), которые вы действительно используете. Другими словами, не стоит считать абонемент в спортзал, если вы в него не ходите и не компенсируете его в денежном эквиваленте;

при подсчете ежемесячного дохода необходимо учитывать только регулярные доходы, то есть предвидимые. Не стоит учитывать случайный выигрыш в лотерее (если только это не существенная сумма) или денежный подарок на день рождения;

если ваш доход колеблется каждый месяц, но вы все же можете определить сезонность колебаний или вычислить минимальный доход и максимальный, то стоит посчитать среднее арифметическое за год. То есть сумму дохода за последних 12 месяцев надо разделить на 12. Кстати, вы заметили, что в американских фильмах при упоминании дохода речь идет о доходе годовом – не ежемесячном? Это один из способов подсчета дохода, но для целей нашего обучения он не подойдет, поэтому считаем ежемесячные доходы;

если вы не можете рассчитать доход за последних 12 месяцев или только начали зарабатывать, то доход рассчитывается в соответствии с вашими ожиданиями. В данном случае не стоит быть излишним оптимистом или намеренно занижать будущие доходы (оба варианта неблагоприятны для вашего морального состояния и мотивации). Как пример: можно взять среднее по рынку, то есть среднюю зарплату сотрудника с вашей квалификацией или средний доход предпринимателя из данной области бизнеса.

Задание 2. Рассчитываем ваши расходы.

Неприятное задание, согласна. Сразу напрашивается вопрос, как вы можете посчитать свои расходы за последние месяцы всего за 20 минут. На самом деле, это достаточно просто. Вы не должны постоянно записывать, сколько тратите в день. Скорее всего, эта затея потерпит фиаско уже при втором платеже за день. Поэтому личные финансы и бюджет так и остаются неосвоенной областью, ведь они разбиваются о необходимость регистрировать свои ежедневные расходы.

Я упрощу вам задачу. Сколько бы вы ни зарабатывали, статьи расходов у вас будут всегда подобными в течение длительного времени. Скажу более: даже если у вас произошел резкий рост доходов, то ваши расходы еще долгое время останутся прежними. Наш жизненный уровень не так гибок, как вам кажется (или как вам хотелось бы). После резкого повышения заработной платы или дохода в бизнесе люди продолжают покупать ту же корзину продуктов и одеваться в те же марки одежды, позволяя себе легкие отступления от привычных растрат.

По статистике, ваши расходы будут всегда «помещаться» в несколько категорий:

покупки в супермаркете (продукты питания, канцелярия, бытовая химия, сигареты и алкоголь);

одежда и аксессуары;

оплата оператора телефонной связи и Интернета;

медицинское обслуживание / лекарства;

аренда квартиры и коммунальные платежи;

абонементы в клубы и спортзалы, развлечения (в том числе рестораны);

услуги парикмахеров / косметологов / уход за собой и др. косметические процедуры;

непредвиденные расходы.

Теперь гораздо проще, не правда ли? Еще немного упрощу это задание для вас.

1. Постарайтесь в течение пяти минут составить ваши основные категории и вспомнить ваши расходы за последний месяц во всех категориях.

2. Ежемесячные расходы умножаем на 12 (например, поход к парикмахеру). Ежеквартальные расходы умножаем на 4 (например, поход к стоматологу). Расходы, которые возникают один раз в год (например, оплата страховки автомобиля), записываем и не умножаем.

3. Получаем сумму расходов за год и делим на 12. Получаем средний расход за месяц. Прибавляем к этой сумме 10 %, а в некоторых случаях – 20 %. Это то, что вы забыли записать, ведь именно «по мелочам» набегает приличная сумма.

4. Если вы совсем не можете вспомнить, куда тратите деньги, возьмите из банка выписку о движении по счету, она может быть полезна.

Запишите ваши расходы в отдельные сектора таблицы:

Записали? Расстроились или приободрились? А теперь сравните ваши ежемесячные расходы с ежемесячными доходами, которые вы рассчитывали в первом задании.

Примечание: К подсчету расходов мне хотелось бы дать еще несколько советов. Думаю, каждый из вас хоть раз задумывался, что неплохо было бы вести учет расходов. Я знаю пару таких людей, которые собирают все чеки и квитанции и в конце дня заносят их в тетрадь / приложение. Как я уже упомянула, я не отношусь к такой категории людей, и в студенческие годы мне было очень трудно сложить дебит с кредитом. Представив, что мне придется запоминать или сразу помечать все свои расходы, я сразу приходила в удрученное состояние души и мысли.

Поэтому забудьте раз и навсегда о постоянном контроле своего кошелька и денежных потоков. Как уже было дано в условии задачи, необходимо просто разбить расходы по категориям, а потом посчитать их. Если вам все же захочется сократить неточности в расчетах и максимально приблизить их к реальности, попробуйте тестовый режим длиной в 1 месяц, когда вы будете рассчитываться только банковской картой. Наше информационное общество и развитые технологии позволяют платить карточкой даже за упаковку молока или кофе на вынос. Для тех случаев, когда вы действительно не можете рассчитаться карточкой, подготовьте определенную сумму наличными и носите ее с собой только для ситуаций, когда безналичный расчет действительно невозможен.

В конце месяца возьмите распечатку с вашего банковского счета и проведите категоризацию расходов, исправив те неточности, которые вы допустили при выполнении второго задания.

Сводим дебет с кредитом

Итак, мы посчитали с вами доходы и расходы и получили среднестатистический дебет и кредит наших личных финансов. Скорее всего, в приподнятом настроении были те, у кого доходы превысили расходы, и это логично. Но моя теория личных финансов говорит о том, что и здесь не все так однозначно. Давайте определим, к какой из групп относится ваш персональный бюджет:

Группа 1: Доходы существенно превышают расходы. К этой группе относятся те участники, чьи доходы выше ежемесячных расходов в два раза и более. Например, при доходе в 1 000 евро в месяц расходы составляют всего 500 евро. Здесь необходимо пояснить, что разница между доходами и расходами не вызвана сокращением расходов до состояния ограниченности. Это значит, что вы не экономите на основных категориях: продуктах питания, жилье, транспорте, мобильной связи и других стандартных товарах и услугах.

Группа 2: Доходы превышают расходы менее чем в два раза. К этой группе относятся те участники, которые при отсутствии существенной экономии могут покрыть все свои расходы и позволить себе потратить оставшиеся средства на повышение жизненного стандарта или создать фонд сбережений.

Группа 3: Средние ежемесячные доходы равны средним ежемесячным доходам (первая степень личного финансового риска). Ваш доход покрывает все запланированные и небольшие непредвиденные расходы, но уже не достаточен для того, чтобы покрыть форс-мажоры или более крупные инвестиции. Первая степень финансового риска присвоена данной группе потому, что в случае любых финансовых затрат, превышающих ежемесячный доход, вы обращаетесь в банк за потребительским кредитом или просите денег взаймы у друзей / родственников. Это – первый шаг к долговой воронке.

Группа 4: Расходы выходят за рамки доходов, но не существенно (вторая степень личного финансового риска). То есть временно вам удается перекрыть разницу в доходах и расходах с помощью работы сверхурочно или подработки (помимо основной занятости) или с помощью краткосрочного кредита в банке. Но в случае долгосрочного пребывания в данной группе расходы могут стихийно и существенно превысить доходы и стремительно закрутить долговую воронку.

Группа 5: Расходы значительно превышают доходы, и вы уже некоторое (длительное) время живете «в кредит» (третья степень личного финансового риска). Долгосрочная неспособность покрыть большую часть расходов из личных доходов приводит вас к необходимости брать кредит повторно или даже перекрывать один кредит другим. Долговая воронка в конце концов затягивает в долговую яму, откуда достаточно трудно выбраться без режима существенной экономии и стихийного увеличения заработка.

Примечание: Ни в одной из перечисленных групп нет варианта ответа: «хотелось бы большего». На данном этапе мы рассматриваем текущее состояние дел, а будущую динамику и развитие будем рассматривать во второй части нашего обучения.

Задание 3. Определение финансовой стабильности

Итак, вернемся к вашим подсчетам и определим, к какой группе относитесь вы.

Если вы попали в одну из степеней риска, не стоит переживать. Эта книга была написана для того, чтобы помочь преумножить личные финансы тем, кто оказался в первых двух группах и «вытянуть» из долговой воронки / ямы представителей третьей, четвертой и пятой групп.

Если вы – представитель первой или второй группы, то ваше задание – посчитать, на сколько ваши доходы превышают ваши расходы. Сумму выразите в абсолютной величине (рубли, доллары, евро, кроны) и в процентах. Это и будет ваша «финансовая подушка».

Если вы попали в третью группу, то ваше задание – посчитать разницу в расходах и доходах, не учитывая стихийной подработки внеурочно или кредитов. Без дополнительного «стихийного заработка» вы все равно должны оказаться в минусе. Считаем в абсолютной величине и в процентах. Это – потенциал вашей долговой воронки.

Представители четвертой и пятой группы считают разницу между расходами и доходами за месяц. Это – глубина вашей «долговой ямы».

Напоминаю, что при расчете доходов и расходов мы исходили из среднего арифметического за 1 месяц (так как не все доходы и расходы имеют ежемесячный характер). При расчете «долговой ямы» мы рассчитываем разницу за 1 месяц. Этому есть две причины: во-первых, рассчитав сумму «долговой ямы» за год, вы можете потерять боевой дух и запаниковать. Это – демотивация, а моя задача – мотивировать вас. Во-вторых, «разгребать долговую яму» вы будете из расчета сокращения месячных расходов и увеличения месячных доходов. Но не будем забегать вперед.

Промежуточный тест 1

Если вы сделали все задания, вы сможете ответить на следующие вопросы:

1. Каждый месяц я зарабатываю … евро / крон / долларов / и т. д.

2. Каждый месяц я трачу на свои нужды … евро / крон / долларов / и т. д.

3. Я отношусь к … группе, к … степени личного финансового риска.

4. Разница между моими доходами и расходами составляет +/– … евро / крон / долларов / и т. д.

5. Мои доходы превышают мои расходы на … %. или Мои расходы превышают мои доходы на … %.

6. Величина моей финансовой подушки составляет … евро / крон / долларов / и т. д. в год.

Или

Потенциал моей долговой воронки составляет … евро / крон / долларов / и т. д. в год.

Или

Глубина моей долговой ямы составляет … евро / крон / долларов / и т. д. в год.

Ответили – услышали – приняли. Движемся дальше.

Определение жизненного цикла

В предыдущих трех заданиях мы узнали текущее состояние дел в ваших личных финансах. Но ни в одном задании я не спросила, довольны ли вы вашим финансовым положением. Принято считать, что, сколько бы мы ни зарабатывали, всегда будет стремление заработать больше. Безусловно, человек должен развиваться во всех областях, и рост благосостояния – одна из базовых потребностей каждого из нас. Но связано это не с ненасытностью и алчностью, как пишут многие психологи и социологи, а с переменой жизненных циклов каждого из нас и ростом потребностей соответственно жизненному циклу.

Поэтому сейчас наша задача – определить, в каком жизненном цикле мы находимся. Для чего нам это надо?

1. Каждому жизненному циклу соответствует определенная потребительская корзина и моральная граница расходов, а также перспективы дохода и его увеличения.

2. Нельзя сравнивать персональные финансы двух людей, находящихся в разных жизненных циклах.

3. Жизненный цикл не определяется возрастом, а исключительно социальными и демографическими параметрами, поэтому в корне неверно определять возрастные границы для каждого из циклов и измерять потенциал финансового дохода.

4. В представленной мною теории жизненных циклов и проекции на личные финансы я не различаю мужчин и женщин. Не потому, что я разделяю точку зрения равноправия гендеров (я все же родом из 20-го века), а потому, что каждый читатель данной книги – это экономически активный и финансово независимый участник, иначе зачем ему / ей рассчитывать личные финансы.

В рамках моей собственной теории зависимости личных финансов от жизненного цикла я выделяю следующие жизненные циклы:

«Цикл полной финансовой зависимости» – ПФЗ. Этот цикл характерен для детей и молодых людей, которых полностью обеспечивают их родители. Но в данном жизненном цикле находятся и другие группы людей: пожилые люди, которых полностью содержат родственники, недееспособные лица, один из супругов, находящийся на полном содержании другого супруга и т. д. Главной особенностью данного жизненного цикла является полная экономическая пассивность, то есть неспособность или нежелание зарабатывать, а также неспособность планировать собственные финансы, принимать финансовые решения даже в самых незначительных случаях.

«Цикл частичной финансовой зависимости» – ЧФЗ. Этот цикл характерен для периода становления экономически активной личности (например, студенчество: когда студент зарабатывает сумму, не полностью покрывающую его расходы, и вынужден обращаться за помощью к родителям) или поддержания стандарта жизни (например, пенсионер, получающий пенсию, но принимающий финансовую помощь от родственников). В данном жизненном цикле находятся женщины в декрете, которые получают социальное пособие, но дополнительно обеспечиваются супругом или родителями, так как социальное пособие не может полностью покрыть все затраты. Иными словами, главной особенностью жизненного цикла частичной финансовой зависимости является неполное обеспечение и необходимость поддерживать стандарт жизни с помощью дотаций от третьих лиц, значительное сокращение расходов, отказ от повышенного жизненного стандарта и излишеств.

«Цикл базовой финансовой независимости» – БФН. Этот цикл характерен для людей из ранее описанной группы 3, то есть когда доходы полностью покрывают расходы, но не более того. Обычно в этой категории находятся люди, недавно окончившие ВУЗ и не имеющие достаточного опыта, вследствие чего они получают невысокую заработную плату. К этой же категории относится большое количество людей, которые не могут увеличить доход из-за своих ограниченных возможностей, взглядов или вследствие сложившихся обстоятельств. Иными словами, главной особенностью жизненного цикла базовой финансовой независимости является балансирование на границе покрытия расходов за счет получаемых доходов, но в то же время необходимость экономить на некоторых из категорий. При всем желании, улучшить жизненный стандарт получается только кратковременно (например, поехать отдыхать в отель повышенного комфорта), одновременно сокращая другие регулярные расходы.

«Цикл накопления активов» – НА. Данный цикл характерен для людей, которые могут генерировать дополнительные активы, не отказывая себе в определенных стандартах и не снижая уровня жизни. Обычно в данной категории находятся люди, занимающие высокие рабочие позиции или имеющие небольшой, но прибыльный бизнес. Главной особенностью является возможность регулярно увеличивать качество жизни за счет собственных доходов и создавать фонд личных накоплений. Человек действует рационально, планомерно увеличивая свой жизненный уровень, но не забывая о необходимости создания финансовых резервов.

«Цикл активного инвестирования» – АИ. Этот жизненный цикл характерен возможностью вкладывать собственный накопленный капитал в активы, инвестировать в недвижимость или ценные бумаги, быть бизнес-ангелом, участвовать в благотворительных фондах и так далее. Главной особенностью жизненного цикла активного инвестирования является достижение такой величины фонда личных накоплений, что появляется необходимость активно использовать накопленные средства и преумножать их.

Стоит ли говорить о том, что не все люди проходят через все жизненные циклы, как и о том, что не все жизненные циклы следуют друг за другом. Один человек пройдет через несколько жизненных циклов, регулярно переходя из одного в другой, а другой человек будет находиться в одном и том же жизненном цикле в течение всей своей жизни.

Задание 4. Определение текущего жизненного цикла

1. Определить, в каком жизненном цикле вы находитесь сейчас, сколько лет назад вы вошли в этот жизненный цикл (в каком возрасте).

2. Составить прямую жизненных циклов, которая может выглядеть следующим образом:

3. Предположить, когда вы смените текущий жизненный цикл и перейдете в другой (какой именно?).